11月7日，本钱邦得悉，中信建投证券股份有限公司(下称中信建投，601066)近来举行三季度成绩网上阐明会，中信建投总裁李格平在答复投资者发问时表明，关于近期保荐科创板项目收到的相关监管警示函，中信建投将进一步完善内部操控准则，仔细依照证监会相关监管要求活跃整改，严厉依照保荐相关准则勤勉尽责地实行保荐责任。

10月31日，中信建投证券因在保荐恒安嘉新(北京)股份公司(下称恒安嘉新)未能勤勉尽责地实行保荐责任被出具警示函。至此，这现已是第三家保荐组织因科创板保荐事务遭证监会处分，此前中金公司、中信证券别离因其保荐的交控科技和柏楚电子被证监会出具警示函。

证监会指出，经查，发现中信建投在保荐恒安嘉新科创板初次揭露发行股票请求过程中，招股阐明书申报稿显现恒安嘉新于2018年12月28日、12月29日签定,并于当年签署验收陈述的4个严重合同(算计金额15,859.76万元)，2018年末均未回款且未开具发票，发行人将上述4个合同收入承认在2018年。

在上交所审阅过程中，恒安嘉新以慎重性为由，对上述4个合同收入承认时点做调整，调整为满意合同约好而且首要经济利益现已流入公司后再予以承认收入。据此，恒安嘉新相应调减2018年主营收入13,682.84万元，调减净利润7,827.17万元，扣非后归属于母公司所有者的净利润由调整前的8,732.99万元变为调整后的905.82万元，调减金额占扣非前归属于母公司所有者的净利润的89.63%。发行人对上述4个严重合同相关收入承认的信息发表前后不一致且有实质性差异。

证监会指出，上述景象，反映了公司未能勤勉尽责地实行保荐责任，依照《科创板初次揭露发行股票注册管理办法(试行)》第七十四条的规则，证监会对中信建投采纳出具警示函的行政监督管理办法。

一起，证监会指出，上述违规事项的发作，反映公司内部操控准则存在薄弱环节，现责令公司对内操控度存在的问题进行整改，并将整改状况的陈述报送证监会。